Maria Crofts: Bra för dem som har en bostad men tuffare för förstagångsköparna

Slopad uppskovsränta är goda nyheter för dem som är inne på bostadsmarknaden. De får mer pengar att göra annat för eller större möjligheter att byta bostad. Men det blir tuffare för förstagångsköparna som måste konkurrera med mer kapitalstarka köpare.

Uppskovsräntan, som egentligen är en schablonskatt, infördes av alliansregeringen 2008 som ett sätt att finansiera slopandet av den statliga fastighetsskatten. Då låg boräntan på runt 5–6 procent för ett lån bundet på tre månader.

Sedan dess har boräntorna sjunkit medan uppskovsräntan legat kvar på samma nivå eftersom den är en skatt och inte förändras när räntorna ändras. Uppskovsräntan ger samma kostnad som en bolåneränta på 3,25 procent före skatteavdrag. Det har gjort det olönsamt att ha uppskov jämfört med att låna och betala skatten.

Nu vill regeringen och samarbetspartierna C och L, enligt Ekot, avskaffa räntan på både befintliga och nya uppskov från beskattningsåret 2021 vilket innebär att kostnaden försvinner från deklarationen 2022.  Det är en god nyhet för dem som har uppskov eller funderar på att byta bostad. 

En annan god nyhet i sammanhanget är att taket för hur stora uppskov man kan ha ska höjas till 3 miljoner kronor från den 1 juli 2020. Det nya taket ska gälla bostadsförsäljningar som sker efter den 30 juni i år. 

Fram till den 30 juni i år finns visserligen inget tak alls för hur stora uppskov det går att få med vinsten vid en bostadsförsäljning. Men det är ett tillfälligt undantag och om det inte fattats ett nytt beslut skulle taket återgå till 1.450.000 kronor som det var tidigare.

De som äger en bostad som stigit i värde kommer alltså att kunna ge sig ut på bostadsmarknaden med en mycket större summa att köpa för. I stället för att ta banklån får de i praktiken låna pengarna gratis av staten.

Regeringens förhoppning är att de nya uppskovsreglerna ska öka rörligheten på bostadsmarknaden. Det kan mycket väl bli så eftersom fler kan efterfråga större och dyrare bostäder.

Att det blir lättare för dem som är inne på bostadsmarknaden med de nya reglerna kan mycket väl göra att det blir svårare för förstagångsköparna. Deras största problem är att få ihop till kontantinsatsen som måste vara minst 15 procent av bostaden pris.

Förstagångsköparna måste då konkurrera med personer som har ännu större möjligheter att lägga in stora summor i sitt boende. Och det kan nog bli tufft.