Исследование экономических споров: 65% исков удовлетворяется в первой инстанции

Число зарегистрированных арбитражными судами исков неуклонно растет, а их общая сумма увеличивается. При этом по итогам 2019 года динамика числа имущественных исков и исков с госорганами практически неизменная, а число банкротных исков показало существенный рост. Эксперты связывают это с низкой платежной дисциплиной и покупательской способностью, а также с повышением эффективности института субсидиарной ответственности.

Экономические споры

Одна из главных и несменяющихся тенденций в экономических спорах – это их ежегодное увеличение. «Это также свидетельствует об увеличении проблем, с которыми сталкивается бизнес. Например, после пандемии мы ожидаем взрывной рост количества споров», – говорит Валерий Еременко, партнер, руководитель судебно-арбитражной практики АБ Егоров, Пугинский, Афанасьев и партнеры . Еще Еременко заметил, что бизнес зачастую просто не хочет принимать элементарные решения (например, выплата подрядчику), поэтому акт суда необходим как обоснование бизнес-действия. Управляющий партнер КА Ковалев, Тугуши и партнеры Сергей Ковалев уверен: популярность экономических споров растет, поскольку бизнес оценивает их судебное разрешение по соотношению цена/результат как достаточно эффективное.

Еще одна причина роста количества экономических споров – третейская реформа, которая закончилась в 2017 году. Часть дел, которые раньше рассматривались в «карманных» третейских судах, теперь оказываются сразу в судах государственных. В них дешево судиться. Во-первых, пошлина за подачу иска в арбитражный суд в любом случае не превысит 200 000 руб. (ст. 333.21 Налогового кодекса), что на фоне миллиардных требований – капля в море. Во-вторых, суды не могут обеспечить взыскание судебных расходов с проигравшего истца в полном объеме. Поэтому ситуация становится привлекательной для истцов: они платят небольшую пошлину при подаче иска, а затем, в случае проигрыша, с большой вероятностью не заплатят за расходы ответчика на юристов в полном объеме. «Судиться в России, как правило, дешево. Это верно с точки зрения массового рынка юруслуг, размеров государственных пошлин и взыскиваемых судебных расходов. А система исполнения решений силами судебных приставов крайне неэффективна. В результате стороны спора вовсе не заинтересованы в его урегулировании вне судебной системы. Например, путем медиации», – говорит Дмитрий Базаров, партнер BGP Litigation . 

Интересна статистика исходов дел. В первой инстанции суды удовлетворяют (полностью или частично) 65% исков. Еще 20% – возвращают заявителям (например, из-за ошибки в подсудности или непредоставления необходимых документов). Лишь по 14% исков арбитражные судьи отказывают в удовлетворении заявленных требований.

При общем росте количества дел меняется «расстановка сил» между категориями споров. Доля имущественных споров в арбитражных судах за последние годы существенно снизилась. Это связано как с увеличением количества банкротств, так и с большим числом административных споров с государственными органами.

Административные споры

Основным драйвером роста количества административных споров в последние годы стали иски о взыскании обязательных платежей в Пенсионный фонд. На них приходится почти 60% от общего числа споров с госорганами. Закон обязывает ФНС и ПФР «просуживать» даже мелкие долги, а суды удовлетворяют их заявления на мелкие суммы в 99% случаев. «Средний чек» по таким делам – порядка 700 руб. При этом такие дела составляют 60% от всех споров с госорганами в арбитражных судах.

Несмотря на это, средняя стоимость одного спора с госорганом в суде составила порядка 90 000 руб. Это в полтора раза больше, чем в 2017 году, но в два раза меньше, чем в 2016. Это объясняется как раз «мелкими» исками об обязательных платежах, которые начали поступать в суды в 2017 году после изменения законодательства, говорит Артур Зурабян, руководитель практики разрешения споров и международного арбитража Art de Lex . 

Банкротные споры

Доля банкротных споров среди общего количества дел достигла рекордных 6%. Количество инициированных банкротных дел в 2019 году – почти 140 000. Количество банкротств юрлиц в 2019 году выросло на 38,8% по сравнению с 2018 годом. «Страдает платежная дисциплина. Следовательно, бизнесу трудно, свободных денег мало, покупательская способность клиентов падает, банки не выручают. Как следствие – рост банкротств юрлиц», – говорит Сергей Савельев, управляющий партнер Saveliev, Batanov & Partners . Но количество банкротств физических лиц растет даже сильнее – на 62,8% с 2018 по 2019 год. 

Вместе с ростом числа банкротств физических лиц выросла и сумма требований к ним. В 2019 году она превысила 500 млрд руб. Российские арбитражи зарегистрировали уже более 640 исков о банкротстве физических лиц с суммой иска свыше 1 млрд руб. На эту статистику сильно влияет все более активное распространение института субсидиарной ответственности. По мнению партнера Eversheds Sutherland Оксаны Петерс, оно связано с существенным изменением регулирования субсидиарной ответственности в банкротстве и участившимися случаями противоправных действий «теневых директоров» и конечных бенефициаров российского бизнеса по выводу активов за границу.

По данным 167 000 банкротных дел, завершенных с 1 января 2014 по 1 января 2020 года, существенно снизилась доля дел, в которых заявителем является сам должник. Если в 2014 и 2015 годах она превышала 7%, то к 2019 опустилась до 3%. 

Интересно, что 56% банкротных споров не заканчивается признанием должника банкротом. И дело не в том, что процедуры помогают восстановить платежеспособность компании – это происходит очень редко, что подтверждает статистика Суддепа.

Налоговые споры

В 2019 году существенно увеличилось количество споров с Федеральной налоговой службой. ФНС в имущественных спорах в 4,5 раза чаще является истцом, чем ответчиком, а требует почти в 40 раз большие суммы, чем компании с ФНС. При этом 60,5% исков ФНС было удовлетворено в 2019 году полностью или частично, а исков от компаний – лишь 38,7%. Согласно исследованию, ФНС все чаще обращает внимание на деловую цель сделки и устанавливает необоснованность налоговой выгоды через экономический смысл операций, а Верховный суд лояльнее к налогоплательщикам по сравнению с арбитражными судами. Среди тенденций в налоговых спорах можно выделить точечную работу ФНС с налогоплательщиками и даже целыми отраслями, где существуют серьезные проблемы с неуплатой налогов, рост ответственности за налоги «пропавших» контрагентов, менее формальное рассмотрение споров и довольно серьезный «пробюджетный» уклон (ВС нередко занимается исправлением очевидных ошибок нижестоящих судов).

Дело «Вятского кваса» показало: амнистия капиталов гарантирует бизнесменам непривлечение к уголовной ответственности сразу по несколькими статьям УК, однако не гарантирует, что компании не станут инкриминировать смежные составы. В этом деле с 2011 года владельцем компании являлась кипрская Dapetson Global Assets Limited. В рамках закона о деофшоризации ее владелец Николай Курагин перевел активы на себя, а кипрскую фирму ликвидировал в 2017 году. На пивоваренном заводе компании (г. Киров) больше месяца шли обыски. Местные полицейские изъяли документы, в том числе спецдекларацию, в которой содержатся сведения, признающиеся налоговой тайной. Это тревожный звонок для предпринимателей, которые решили перевести капитал в Россию.

По словам Сергея Калинина, партнера, руководителя налоговой практики АБ Егоров, Пугинский, Афанасьев и партнеры , с делом «Вятского кваса» ассоциируются две важные проблемы. С одной стороны, это амнистия капиталов и доверие бизнеса государству, а с другой – новый виток уголовных расследований, связанных с применением «спящей» статьи УК о выводе капитала по подложным документам.

Имущественные споры

При практически неизменном из года в год количестве имущественных споров (порядка 1,2 млн в год начиная с 2015 года) существенно меняется их цена. В 2019 году она сильно снизилась: в суды поступили иски на сумму 4 трлн руб. Годом раньше сумма исков превысила 5 трлн руб. Еще сильнее (в процентном соотношении) снизилась и средняя сумма имущественного иска – более чем с 16 млн руб. до 12 млн руб.

Лидерство по количеству исков удерживает категория споров вокруг договоров энергоснабжения. В 2019 году таких исков подали 268 000. То есть почти четверть от общего количества имущественных споров. А больше всего денег – в спорах о договорах поставки. Общая сумма зарегистрированных исков по ним превысила 523 млрд руб.