Как юридическому лицу — нерезиденту открыть текущий счет в Украине

Нерезиденты получили возможность размещать депозиты в банках на общих условиях с украинскими компаниями. Подробности

Логичным следствием продолжающейся интеграции украинской экономики в мировой рынок стала либерализация нормативного регулирования свободного движения капиталов.

Вступивший в силу 7 февраля 2019 года Закон Украины «О валюте и валютных операциях» не только отменил более 20 ограничений, но и позволил новым субъектам нашего финансового рынка, юридическим лицам — нерезидентам, открывать текущие счета в украинских банках. Теперь они могут осуществлять операции, связанные с внешнеэкономической деятельностью с использованием при расчетах иностранной и национальной валюты, а также получили свободный доступ к покупке и продаже денежных средств на Межбанковском валютном рынке Украины.

Кроме того, было снято ограничение относительно минимального срока размещения депозита в 365 дней, что означает, что нерезиденты получили возможность размещать депозиты в банках на общих условиях с украинскими компаниями.

Все это открывает перед украинским банковским сектором новый перспективный рынок предоставления услуг по транзакционным операциям для новой категории клиентов. Однако это требует от банков и определенной работы над собой, связанной с формированием актуальных компетенций по открытию и сопровождению таких счетов.

К сожалению, на сегодняшний день не каждое финансовое учреждение в нашей стране может похвастаться качественной экспертизой в этих вопросах. Ведь существуют жесткие регулятивные ограничения по проведению таких валютных операций: каждый платеж обрабатывается вручную не только сотрудниками валютного контроля, но и сотрудниками финансового мониторинга. Тем не менее со стороны нерезидентов наблюдается взрывной рост спроса на украинские банковские продукты, которые значительно упрощают и ускоряют движение денежных средств, что в целом способствует облегчению ведения бизнеса в Украине.

Так, сегодня у иностранных юрлиц появилась возможность заключать контракты со своими контрагентами в гривнах, что позволяет им снижать валютные риски, особенно на фоне понижения курса валюты по отношению к гривне. Кроме того, стоимость обслуживания в украинских банках существенно ниже, чем в европейских. И в отличие от банков за границей, где свободные денежные средства можно разместить в лучшем случае под 0,01%, в нашей стране у компаний — нерезидентов есть возможность даже зарабатывать.

Таким образом, рост привлекательности украинских банков обусловлен вполне прагматическими соображениями — высокой скоростью обслуживания и проведения платежей, умеренной ценовой политикой и возможностью дополнительного заработка с использованием таких продуктов, как депозиты.

Позитивно оценивается нерезидентами и упрощенный порядок открытия банковских клиентских счетов — теперь для этого нужно лишь предоставить стандартный пакет документов. Единственное отличие от требований к юридическим лицам — резидентам состоит в необходимости предоставления в банк справки 34-ОПП из контролирующего налогового органа. Важно, что данный документ не подразумевает регистрацию нерезидента в налоговых органах в качестве «лица, ведущего хозяйственную деятельность на территории Украины», а потому не обязывает его выплачивать налоговые сборы.

Проверка компаний-нерезидентов при открытии счета и контроль над их операциями сегодня полностью возложены НБУ на обслуживающий банк, который должен самостоятельно проводит финансовый мониторинг деятельности конкретной иностранной компании с учетом риск-ориентированного подхода. Для идентификации таких клиентов украинские банки активно строят эффективные системы, направленные на противодействие использованию банковских услуг для отмывания доходов, полученных преступных путем в Украине и за ее пределами с использованием компаний-оболочек. Поэтому при анализе полноты предоставленного пакета документов банк может запросить дополнительную информацию, подтверждающую наличие у нерезидента реальной хозяйственной деятельности — финансовую отчетность, документы о фактическом движении товаров и предоставлении услуг, сведения об оплате налогов в нерезидентском поле, подтверждение наличия наемных сотрудников и производственных мощностей.

Безусловно, все эти инициативы государственного регулятора, направленные на дальнейшую валютную либерализацию, не только облегчают деятельность предприятий, осуществляющих внешнеэкономическую деятельность, но и повышают привлекательность инвестиционного климата в Украине в целом. В свою очередь украинские банки чрезвычайно заинтересованы в обслуживании клиентов-нерезидентов как с точки зрения финансовых результатов такого партнерства, так и в перспективе выстраивания с ними долгосрочных отношений для выгодных инвестиций и успешного ведения бизнеса в Украине.