Як юридичній особі — нерезиденту відкрити поточний рахунок в Україні

Нерезиденти отримали можливість розміщувати депозити в банках на загальних умовах з українськими компаніями. Подробиці

Логічним наслідком тривалої інтеграції української економіки в світовий ринок стала лібералізація нормативного регулювання вільного руху капіталів.

Закон України, що набув чинності 7 лютого 2019 року, — «Про валюту і валютні операції» не тільки скасував понад 20 обмежень, а й дозволив новим суб'єктам нашого фінансового ринку, юридичним особам — нерезидентам, відкривати поточні рахунки в українських банках. Тепер вони можуть здійснювати операції, пов’язані із зовнішньоекономічною діяльністю з використанням під час розрахунків іноземної і національної валюти, а також отримали вільний доступ до купівлі та продажу грошових коштів на Міжбанківському валютному ринку України.

Крім того, було знято обмеження щодо мінімального терміну розміщення депозиту в 365 днів, а це означає, що нерезиденти отримали можливість розміщувати депозити в банках на загальних умовах з українськими компаніями.

Все це відкриває перед українським банківським сектором новий перспективний ринок надання послуг з транзакційних операцій для нової категорії клієнтів. Однак це вимагає від банків і певної роботи над собою, пов’язаної з формуванням актуальних компетенцій з відкриття та ведення таких рахунків.

На жаль, на сьогодні не кожна фінансова установа в нашій країні може похвалитися якісною експертизою щодо зазначених питань. Адже існують жорсткі регулятивні обмеження щодо проведення таких валютних операцій: кожен платіж обробляється вручну не тільки співробітниками валютного контролю, а й працівниками фінансового моніторингу. Проте з боку нерезидентів спостерігається вибухове зростання попиту на українські банківські продукти, які значно спрощують і прискорюють рух грошових коштів, що загалом сприяє полегшенню ведення бізнесу в Україні.

Так, сьогодні в іноземних юросіб з’явилася можливість укладати контракти зі своїми контрагентами в гривнях, що дозволяє їм знижувати валютні ризики, особливо на тлі зниження курсу валюти стосовно до гривні. Крім того, вартість обслуговування в українських банках істотно нижча, ніж у європейських. І на відміну від банків за кордоном, де вільні грошові кошти можна розмістити в кращому випадку під 0,01%, в нашій країні у компаній — нерезидентів є можливість навіть заробляти.

Таким чином, зростання привабливості українських банків обумовлено цілком прагматичними міркуваннями — високою швидкістю обслуговування і проведення платежів, помірною ціновою політикою і можливістю додаткового заробітку з використанням таких продуктів, як депозити.

Позитивно оцінюється нерезидентами і спрощений порядок відкриття банківських клієнтських рахунків — тепер для цього потрібно лише надати стандартний пакет документів. Єдина відмінність від вимог до юридичних осіб — резидентів полягає в необхідності надання в банк довідки 34-ОПП з контролюючого податкового органу. Важливо, що цей документ не передбачає реєстрації нерезидента в податкових органах як «особи, що веде господарську діяльність на території України», а отже, й не зобов’язує його виплачувати податкові збори.

Перевірка підприємств — нерезидентів при відкритті рахунка і контроль над їх операціями сьогодні повністю покладено НБУ на обслуговуючий банк, який має самостійно проводить фінансовий моніторинг діяльності конкретної іноземної компанії з урахуванням ризик-орієнтованого підходу. Для ідентифікації таких клієнтів українські банки активно будують ефективні системи, спрямовані на протидію використанню банківських послуг для відмивання доходів, одержаних злочинних шляхом в Україні та за її межами з використанням компаній-оболонок. Тому при аналізі повноти наданого пакета документів банк може запитати додаткову інформацію, яка підтверджує наявність у нерезидента реальної господарської діяльності — фінансову звітність, документи про фактичний рух товарів і надання послуг, відомості про оплату податків в нерезидентському полі, підтвердження наявності найманих працівників і виробничих потужностей.

Безумовно, всі ці ініціативи державного регулятора, спрямовані на подальшу валютну лібералізацію, не тільки полегшують діяльність підприємств, що здійснюють зовнішньоекономічну діяльність, а й підвищують привабливість інвестиційного клімату в Україні в цілому. Своєю чергою, українські банки надзвичайно зацікавлені в обслуговуванні клієнтів — нерезидентів як з точки зору фінансових результатів такого партнерства, так і в перспективі вибудовування з ними довгострокових відносин для вигідних інвестицій та успішного ведення бізнесу в Україні.